中國經濟網北京2月9日訊 龍韻股份(603729.SH)今日復牌，股價一字漲停，截至發稿報19.64元，上漲10.03%，總市值18.33億元。

龍韻股份2月7日披露的發行股份購買資產暨關聯交易預案顯示，上市公司擬通過發行股份的方式向上海炳昶、段澤坤購買其合計持有的新疆愚恒影業集團有限公司（以下簡稱“愚恒影業”）58%股權。本次交易完成后，愚恒影業將成為上市公司全資子公司。目前，上市公司持有愚恒影業42%的股權，為愚恒影業的第二大股東。

截至預案簽署日，標的公司的審計和評估工作尚未完成，標的資產評估值及交易作價均尚未確定。結合標的公司過往業績情況，預計標的公司整體的估值區間在4.5億元至5.3億元之間。

標的資產的交易價格將以公司聘請的符合《證券法》規定的評估機構出具的資產評估報告載明的評估值為基礎，由交易各方協商確定。相關資產經審計的財務數據、資產評估結果、標的資產定價情況等將在重組報告書中予以披露。

愚恒影業主營業務涵蓋綜藝節目制作、電視劇制作、直播帶貨和短視頻制作四大板塊。

2024年、2025年，愚恒影業營業收入分別為15,057.17萬元、20,542.40萬元，凈利潤分別為356.92萬元、1,959.04萬元，經營活動產生的現金流量凈額分別為-2,973.18萬元、2,819.53萬元。

本次交易對方擬承諾，2026年度、2027年度、2028年度、2029年度和2030年度，標的公司實現凈利潤不低于4,000萬元、5,000萬元、6,000萬元、6,250萬元和6,500萬元（以經上市公司聘請的會計師事務所審計后的扣除非經常性損益后的數據為準）。如屆時監管機構對標的公司業績承諾期另有要求的，以監管意見為準。

本次交易中，上市公司發行股份購買資產的股份發行定價基準日為上市公司第六屆董事會第二十五次會議的決議公告日。經交易各方協商，本次發行股份購買資產的股份發行價格擬為13.68元/股，不低于定價基準日前20個交易日股票交易均價的80%。

本次交易構成關聯交易。本次交易的交易對方為上海炳昶、段澤坤，上海炳昶和段澤坤分別持有愚恒影業57.55%股權和0.45%股權。上市公司控股股東段佩璋直接持有上海炳昶71.661%的合伙份額，并持有上海炳昶的執行事務合伙人石河子德恒98.9899%股權，段澤坤持有上海炳昶0.7312%的合伙份額，段佩璋與段澤坤系叔侄關系。根據《上市規則》的相關規定，上海炳昶、段澤坤與上市公司構成關聯關系，本次交易構成關聯交易。

本次交易預計構成重大資產重組。本次交易不構成重組上市。

本次交易前后，上市公司的控股股東均為段佩璋，實際控制人均為段佩璋、方小琴，本次交易不會導致上市公司控制權變更。

截至預案簽署日，段佩璋直接持有上市公司24.74%的股份，為上市公司控股股東；段佩璋的配偶方小琴持有上市公司5.08%股份，段佩璋、方小琴夫婦合計持有上市公司29.82%股份，為上市公司實際控制人。段佩璋，男，1972年出生，中國國籍，加拿大境外永久居留權。方小琴，女，1972年出生，中國國籍，無境外永久居留權。

龍韻股份表示，本次交易前，上市公司主要從事廣告媒介代理業務、數字化營銷全案服務業務、酒類銷售業務等。本次交易后，上市公司主營業務將延伸至“內容生產全鏈條”，新增影視內容生產與運營核心板塊。上市公司與標的公司在業務、客戶上已具備多年協同基礎，全資控股后協同效應將進一步釋放，直接賦能主營業務，業務模式將從“單一服務費模式”升級為“內容增值+營銷收益”雙驅動，收入來源也將多元化。

2022年度、2023年度、2024年度，龍韻股份營業收入分別為43,085.24萬元、32,991.98萬元、33,817.42萬元，歸屬母公司股東的凈利潤分別為-18,538.18萬元、-5,242.02萬元、833.36萬元，經營活動產生的現金流量凈額分別為4,374.48萬元、1,694.37萬元、-1,449.62萬元。

龍韻股份預計2025年度實現歸屬于母公司所有者的凈利潤為-11,000.00萬元至-8,000.00萬元；預計2025年度實現歸屬于母公司所有者的扣除非經常性損益后的凈利潤為-11,300.00萬元至-8,300.00萬元。