“保險(xiǎn)也可以申報(bào)抵稅啦”“個(gè)人養(yǎng)老金+稅優(yōu)健康險(xiǎn)，每年最高可稅前抵扣14400元”……3月1日起，2024年度個(gè)人所得稅綜合所得匯算清繳正式開啟，“退稅”成了不少人關(guān)注的話題，目前也成為保險(xiǎn)行業(yè)的推銷良機(jī)。對于保險(xiǎn)消費(fèi)者而言，購買具有抵稅功能的保險(xiǎn)產(chǎn)品無疑是一舉兩得的好選擇，那么，哪些保險(xiǎn)產(chǎn)品可實(shí)現(xiàn)退稅？購買時(shí)應(yīng)注意什么？

“如果您的收入還可以，這些保險(xiǎn)產(chǎn)品都可以選擇。算下來，每年真的能減免不少稅費(fèi)。”12日，在福州一家大型企業(yè)，多家保險(xiǎn)企業(yè)的工作人員上門，為企業(yè)員工提供個(gè)稅咨詢服務(wù)。

記者從福州保險(xiǎn)行業(yè)獲悉，很多市民對抵稅的概念，還停留在個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品方面。實(shí)際上，如今，可享受稅優(yōu)政策的保險(xiǎn)產(chǎn)品已經(jīng)涵蓋護(hù)理保險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)、健康險(xiǎn)等諸多產(chǎn)品，且可選方案較多。總體上可以分為兩類，一類為稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品，另一類為個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品。這些產(chǎn)品不僅能為消費(fèi)者提供風(fēng)險(xiǎn)保障，還能在個(gè)稅匯算清繳時(shí)享受稅收減免。以一家壽險(xiǎn)公司推出的稅優(yōu)護(hù)理保險(xiǎn)為例，投保人購買后，不僅可以獲得相應(yīng)的護(hù)理保障，還能在個(gè)稅匯算清繳時(shí)享受稅收減免。

40歲的官先生購買了一款互聯(lián)網(wǎng)稅優(yōu)護(hù)理險(xiǎn)。記者了解到，他的月收入2萬元，每年交2400元，交10年保終身。“月收入2萬元對應(yīng)的個(gè)人所得稅稅率是20%，可以享受每年480元的個(gè)人所得稅減免，這意味著我每年交的保費(fèi)實(shí)際為1920元。”官先生說。

此外，在稅優(yōu)系保險(xiǎn)產(chǎn)品擴(kuò)容、常態(tài)化運(yùn)行的同時(shí)，適用于個(gè)稅申報(bào)的流程也越來越簡便。在2024年度匯算中，稅務(wù)部門進(jìn)一步優(yōu)化完善服務(wù)，其中包括為納稅人提供商業(yè)健康險(xiǎn)稅優(yōu)識(shí)別碼等信息預(yù)填服務(wù)，納稅人能獲得更好的申報(bào)體驗(yàn)。

據(jù)悉，目前福州市場上，稅優(yōu)健康險(xiǎn)和個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品均由經(jīng)過監(jiān)管部門批準(zhǔn)的大型保險(xiǎn)公司承保。稅優(yōu)健康險(xiǎn)因靈活性和健康保障功能更受年輕群體青睞，個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品因長期儲(chǔ)蓄屬性，吸引中高收入人群規(guī)劃養(yǎng)老需求。兩者可疊加購買，實(shí)現(xiàn)雙重退稅。

不過，此前，圍繞稅優(yōu)健康險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠功能，部分保險(xiǎn)代理人和自媒體在宣傳過程中常常出現(xiàn)誤導(dǎo)宣傳，主要體現(xiàn)在過度凸顯其收益率。福州多家大型保險(xiǎn)企業(yè)的業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人表示，這些誤導(dǎo)宣傳很多是將保單的現(xiàn)金價(jià)值增長率與投資收益率混為一談，有的甚至將退稅部分重復(fù)計(jì)算，得出“年化收益10%”的結(jié)論。實(shí)際上，稅優(yōu)健康險(xiǎn)的本質(zhì)是提供健康保障，和收益幾乎無關(guān)。這種夸大宣傳可能導(dǎo)致消費(fèi)者對產(chǎn)品產(chǎn)生誤判，也違反了誠信原則。對于消費(fèi)者而言，應(yīng)根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況、經(jīng)濟(jì)狀況和保險(xiǎn)需求理性消費(fèi)，不盲目跟風(fēng)，要優(yōu)先考慮保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障功能，而非單純追求收益。（記者 江海）